Курсовая работа на тему методов управления финансовым риском

Курсовая работа на тему «Методы управления финансовым риском» посвящена анализу методов управления финансовыми рисками на примере АО «Автоприцеп КАМАЗ». В работе рассмотрены теоретические аспекты финансовых рисков, их классификация и эволюция риск‑менеджмента. Проведена организационно‑экономическая характеристика предприятия и анализ его финансовых показателей за 2022–2024 годы. Выполнена оценка финансовых рисков компании, в т. ч. с применением зарубежных (модели Альтмана, Лисса, Таффлера и др.) и отечественных (R‑модель, модель Зайцевой и др.) методик прогнозирования банкротства. Проанализирован уровень экономической безопасности предприятия. В завершение предложены рекомендации по совершенствованию системы управления финансовыми рисками. Работа содержит таблицы, расчёты, аналитические выводы .

Введение 3

1 Теоретические аспекты финансовых рисков компаний 6

1.1 Понятие и классификация финансовых рисков 6

1.2 Оценка финансовых рисков компании 13

1.3 Управление финансовыми рисками компании 26

2 Анализ финансовых рисков в системе экономической безопасности компании АО «Автоприцеп КАМАЗ» 31

2.1 Организационно-экономическая характеристика компании АО «Автоприцеп КАМАЗ» 31

2.2 Оценка финансовых рисков компании АО «Автоприцеп КАМАЗ» 32

3 Оценка экономической безопасности компании АО «Автоприцеп КАМАЗ» 49

3.1 Анализ вероятности банкротства АО «Автоприцеп КАМАЗ» с помощью зарубежных моделей 49

3.2 Оценка вероятности банкротства АО «Автоприцеп КАМАЗ» с помощью отечественных моделей 58

3.3 Оценка уровня экономической безопасности АО «Автоприцеп-КАМАЗ» 66

Заключение 68

Список использованной литературы 70

Приложения 74

1. Бабаян, Т. С. Раскрытие информации о финансовых рисках в бухгалтерской отчетности / Т. С. Бабаян // Наука XXI века: актуальные направления развития. – 2025. – № 1-1. – С. 206-209.

2. Базаров, Р. Т. Влияние финансовых рисков на эффективное развитие экономики / Р. Т. Базаров, А. И. Галеев // Вестник Университета управления «ТИСБИ». – 2024. – № 1. – С. 26-32.

3. Байдимиров, Я. С. Факторы и условия обеспечения финансовой безопасности организации / Я. С. Байдимиров // Экономика и менеджмент инновационных технологий. – 2025. – № 3(125).

4. Батталова, А. А. Угрозы финансовой безопасности предприятия в современных условиях хозяйствования / А. А. Батталова, Н. А. Ефимова // Экономика и управление: научно-практический журнал. – 2023. – № 6(174). – С. 105-109.

5. Беккер, Е. Ф. Оценка рисков и угроз экономической безопасности предприятия / Е. Ф. Беккер, А. М. Лаптева // Интернаука. – 2024. – № 24-4(341). – С. 7-9.

6. Бексултанов, А. А. Сущность, критерии и угрозы финансовой безопасности предприятий / А. А. Бексултанов, Д. Б. Темиров, А. Д. Махметкулов // Ежеквартальный научно-информационный журнал «Экономический вестник». – 2023. – № 3,4. – С. 43-47.

7. Вячина, И. Н. К вопросу о финансовой безопасности и финансовых рисках предприятия / И. Н. Вячина, О. Е. Коврижных // Вестник Академии знаний. – 2023. – № 1(54). – С. 294-298.

8. Гатяева, А. Финансовая безопасность организации и пути ее обеспечения / А. Гатяева // Форум молодых ученых. – 2024. – № 6(94). – С. 162-169.

9. Гончарова, С. Н. Финансовые риски организации: характеристика и управление / С. Н. Гончарова, Л. Г. Риполь-Сарагоси // Вестник Академии знаний. – 2024. – № 5(64). – С. 463-466.

10. Дергунова, Т. А. Финансовые риски при осуществлении предпринимательской деятельности в РФ / Т. А. Дергунова // Наука XXI века: актуальные направления развития. – 2023. – № 2-1. – С. 294-296.

11. Ермишина, О. Ф. Финансовая безопасность хозяйствующего субъекта: современный аспект / О. Ф. Ермишина, С. С. Власова, А. Д. Гришкина // Журнал монетарной экономики и менеджмента. – 2025. – № 5. – С. 376-384.

12. Информация> Минфина России N ПЗ-9/2012 «О раскрытии информации о рисках хозяйственной деятельности организации в годовой бухгалтерской отчетности»

13. Казакова, Н. А. Финансовая безопасность компании: учебник / Н.А. Казакова. - Москва: ИНФРА-М, 2024. -316 с.

14. Катков, Ю. Н. Особенности осуществления внутреннего контроля в системе обеспечения финансовой безопасности организаций АПК / Ю. Н. Катков, М. Е. Харитич // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2024. – № 4-2(110). – С. 64-66.

15. Котанджян, А. В. Финансовая безопасность: основные категории / А. В. Котанджян, А. С. Харина, М. С. Суслопаров // Вектор экономики. – 2024. – № 4(94).

16. Кретинин, О. Ю. Методика оценки финансовой безопасности в условиях санкций / О. Ю. Кретинин // Экономинфо. – 2023. – Т. 18, № 1. – С. 26-34.

17. Курчашов, В. В. Понятие и сущность финансовой безопасности организации / В. В. Курчашов // Вестник науки. – 2024. – Т. 3, № 4(73). – С. 41-47.

18. Кучеров, И. И. Правовые средства обеспечения финансовой безопасности: монография / отв. ред. И.И. Кучеров, Н.А. Поветкина; ИЗиСП. - Москва: Норма: ИНФРА-М, 2022. - 240 с.

19. Лапшина, К. В. Финансовая составляющая экономической безопасности предприятия / К. В. Лапшина // Научный Лидер. – 2023. – № 47(145). – С. 158-162.

20. Лючин, Е. А. Управление финансовыми рисками хозяйствующих субъектов / Е. А. Лючин, Е. Е. Голышева // Вестник науки. – 2025. – Т. 4, № 1(82). – С. 102-107.

21. Маслова, В. В. Оценка финансовых рисков компании АО «завод ЖБИ № 2» / В. В. Маслова, И. В. Воротынцев, А. В. Воротынцева // Цифровая и отраслевая экономика. – 2024. – № 4(36). – С. 58-65

22. Меженская, С. И. Информационно-аналитическое обеспечение финансовой безопасности предприятия / С. И. Меженская, И. А. Шиман // Вестник Луганского государственного университета имени Владимира Даля. – 2024. – № 5(83). – С. 83-87.

23. Нурисламов, Е. Г. Основы финансового риск-менеджмента предприятия: инновационная методология оценки финансовых рисков предприятия / Е. Г. Нурисламов // Вестник Российского нового университета. Серия: Человек и общество. – 2023. – № 4. – С. 31-43

24. Обухов, Д. В. Теоретические аспекты управления финансовой безопасностью предприятия / Д. В. Обухов, Н. А. Сушко // Аллея науки. – 2024. – Т. 1, № 2(89). – С. 227-232.

25. Орлова, Е. В. Технология и модели обеспечения финансовой безопасности предприятия в условиях санкционных ограничений / Е. В. Орлова // Экономика. Информатика. – 2023. – Т. 50, № 3. – С. 612-623.

26. Оценка и прогнозирование финансовой безопасности в национальной экономике: монография / М. В. Петровская, Л. H. Сорокина, C. H. Мартынович [и др.]; Российский университет дружбы народов. - Москва: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2023. - 116 с.

27. Павлова, М. В. Теоретико-методологические аспекты стратегического управления финансовой безопасностью предприятия розничной торговли / М. В. Павлова // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2024. – Т. 5, № 10(151). – С. 48-56.

28. Петелава, Н. Г. Финансовая безопасность: понятие, сущность и ее место в экономической безопасности организации / Н. Г. Петелава // Актуальные исследования. – 2024. – № 9-4(191). – С. 30-33. – EDN AFRULR.

29. Рудская, И. Б. Комплексная оценка финансовых рисков организации, снижающих уровень ее финансовой безопасности / И. Б. Рудская, Г. В. Лебедева // Исследование проблем экономики и финансов. – 2024. – № 1.

30. Сенникова, А. Е. Показатели и статистические методы оценки финансовой устойчивости для обеспечения экономической безопасности предприятия / А. Е. Сенникова, К. Т. Хецуриани, Р. К. Багратян // Вестник Академии знаний. – 2023. – № 4(57). – С. 281-284.

31. Толмачев, А. А. Оценка финансовых рисков хозяйствующего субъекта / А. А. Толмачев, И. В. Толмачева, Е. А. Чепкасова // Вестник Московского международного университета. – 2024. – № 1(1). – С. 302-308.

32. Управление государственными и корпоративными финансами для обеспечения финансовой стабильности и экономической безопасности в условиях риска и неопределенности: монография / под общ. ред. Л. И. Проняевой. – Орел: Издательство Среднерусского института управления – филиала РАНХиГС, 2023. - 276 с.

33. Черная, О. А. Совершенствование инструментария управления финансовыми рисками в системе финансового менеджмента на предприятиях АПК / О. А. Черная, В. А. Нечаев // Деловой вестник предпринимателя. – 2025. – № 1(19). – С. 82-85.